索 引 号:000014348/2012-00177 分类: 财务工作 ; 其他
发布机构: 财务司 发文日期: 2012年04月23日
名  称: 文化部2012年部门预算公开情况的说明
文  号: 主 题 词: 文化 部门 预算 公开


文化部2012年部门预算公开情况的说明

文化部公开的2012年部门预算包括《收支预算总表》、《公共预算收入表》、《公共预算支出表》、《公共预算财政拨款支出表》、《政府性基金预算支出表》等5张表格。此次公开的部门预算,是指文化部本级和所属纳入部门预算管理的二级、三级预算单位汇总的部门预算。有关情况说明如下:

第一部分 文化部基本情况及主要职责简介

一、基本情况  

中华人民共和国文化部是国务院组成部委之一,负责管理全国文化艺术事业,内设办公厅、政策法规司、人事司、财务司、艺术司、文化科技司、文化市场司、文化产业司、社会文化司、非物质文化遗产司、对外文化联络局(港澳台办公室)、机关党委、驻部纪检监察局、离退休干部局14个司局,定员编制439人,实有在职职工461人,离退休人员724人。除部本级外,纳入文化部部门预算的单位共有39家,其中包括30个二级预算单位和9个三级预算单位,定员编制9849人,实有在职职工9002人,离退休人员5691人。

纳入文化部2012年部门预算编制范围的单位情况见下表:

序号

单位名称

预算级次

1

文化部本级

一级单位

2

国家京剧院

二级单位

3

中国儿童艺术剧院

二级单位

4

中国儿童剧场

三级单位

5

中国国家话剧院

二级单位

6

中国歌剧舞剧院

二级单位

7

中国歌剧舞剧院艺术培训中心

三级单位

8

中央歌剧院

二级单位

9

中央芭蕾舞团

二级单位

10

北京天桥剧场

三级单位

11

中国东方演艺集团有限公司

二级单位

12

中国交响乐团

二级单位

13

北京音乐厅

三级单位

14

中央民族乐团

二级单位

15

国家图书馆

二级单位

16

国家图书馆现代技术研究所

三级单位

17

文化部文化艺术人才中心

二级单位

18

文化艺术人才中心培训中心

三级单位

19

文化部离退休人员服务中心

二级单位

20

文化部艺术服务中心

二级单位

21

中国国家画院

二级单位

22

梅兰芳纪念馆

二级单位

23

中国文化传媒集团有限公司

二级单位

24

文化部机关服务中心文印中心

三级单位

25

文化部恭王府管理中心

二级单位

26

中央文化管理干部学院

二级单位

27

中国美术馆

二级单位

28

中国艺术研究院

二级单位

29

中国工艺美术馆

三级单位

30

中国艺术科技研究所

二级单位

31

中国艺术科技研究所培训中心

三级单位

32

文化部民族民间文艺发展中心

二级单位

33

文化部机关服务中心

二级单位

34

故宫博物院

二级单位

35

中国国家博物馆

二级单位

36

中国动漫集团有限公司

二级单位

37

中外文化交流中心

二级单位

38

国家清史纂修领导小组办公室

二级单位

39

文化部全国文化信息资源建设管理中心

二级单位

40

文化部信息中心

二级单位

二、文化部的主要职责

  (一)拟订文化艺术方针政策,起草文化艺术法律法规草案。 

  (二)拟订文化艺术事业发展规划并组织实施,推进文化艺术领域的体制机制改革。 

  (三)指导、管理文学艺术事业,指导艺术创作与生产,推动各门类艺术的发展,管理全国性重大文化活动。 

  (四)推进文化艺术领域的公共文化服务,规划、引导公共文化产品生产,指导国家重点文化设施建设和基层文化设施建设。 

  (五)拟订文化艺术产业发展规划,指导、协调文化艺术产业发展,推进对外文化产业交流与合作。 

  (六)拟订非物质文化遗产保护规划,起草有关法规草案,组织实施非物质文化遗产保护和优秀民族文化的传承普及工作。 

  (七)指导、管理社会文化事业,指导图书馆、文化馆(站)事业和基层文化建设。 

  (八)拟订文化市场发展规划,指导文化市场综合执法工作,负责对文化艺术经营活动进行行业监管,指导对从事演艺活动民办机构的监管工作。 

  (九)负责文艺类产品网上传播的前置审批工作,负责对网吧等上网服务营业场所实行经营许可证管理,对网络游戏服务进行监管(不含网络游戏的网上出版前置审批)。 

  (十)拟订动漫、游戏产业发展规划并组织实施,指导协调动漫、游戏产业发展。 

  (十一)拟订文化科技发展规划并监督实施,推进文化科技信息建设。 

  (十二)指导、管理对外文化交流和对外文化宣传工作,组织拟订对外及对港澳台的文化交流政策,指导驻外使(领)馆及驻港澳文化机构的工作,代表国家签订中外文化合作协定,组织实施大型对外文化交流活动。 

(十三)承办国务院交办的其他事项。

第二部分 文化部2012年部门预算总体情况

一、收入情况

2012年,文化部部门预算总收入468316.46万元,其中:本年收入合计441178.77万元,包括财政拨款收入365820.85万元、事业收入54243.82万元、事业单位经营收入4975万元、其他收入16139.10万元;用事业基金弥补收支差额1668.36万元;上年结转收入25469.33万元。

二、支出情况

2012年,文化部部门预算总支出468316.46万元,其中:本年支出合计466726.16万元,包括外交支出41106.73万元、教育支出10万元、科学技术支出25342.11万元、文化体育与传媒支出382398.47万元、社会和保障就业支出4899.04万元、住房保障支出12969.81万元;结转下年1590.3万元。

第三部分 部门预算公开表格有关说明

一、《收支预算总表》(表1)

反映文化部及所属预算单位收入来源及支出功能分类科目的总体情况。

文化部2012年公共预算收入总计468316.46万元,包括本年收入合计、用事业基金弥补收支差额和上年结转;公共预算支出总计468316.46万元,包括本年支出合计和结转下年,其中本年支出合计包括按支出功能分类的类级科目依次列示的支出。

二、《公共预算收入表》(表2)

该表按支出功能分类科目列示,细分至款级科目,反映文化部及所属预算单位2012年分项收入情况。

文化部2012 年公共预算收入468316.46 万元,其中:上年结转25469.33万元,占5.44%;财政拨款收入365820.85万元,占78.11%;事业收入54243.82万元,占11.58%;事业单位经营收入4975万元,占1.06%;下级单位上缴收入2000万元,占0.43%;其他收入14139.10万元,占3.02%;用事业基金弥补收支差额1668.36万元,占0.36%。 

三、《公共预算支出表》(表3)

该表按支出功能分类科目列示,细分至款级科目,反映文化部及所属预算单位2012年分项支出情况。

文化部2012 年公共预算支出466726.16万元,其中:基本支出185889.33万元,占39.83%;项目支出277191.83万元,占59.39%;事业单位经营支出3645万元,占0.78%。

四、《公共预算财政拨款支出表》(表4)

该表按照支出功能分类科目列示,细分至款级科目,反映化部及所属预算单位2012年部门预算中财政拨款支出的总体情况。

2012年文化部财政拨款预算数365764.85万元,比2011 年财政拨款执行数减少2011.58万元。拨款用于以下方面:外交(类)支出占11.24%;科学技术(类)支出占6.05%;文化体育与传媒(类)支出占78.35%;社会保障和就业(类)支出占1.34%;住房保障支出(类)3.02%。具体如下:

(一)外交(类)2012年财政拨款预算为41106.73万元,比2011年财政拨款执行数增加23680万元,增幅135.88%。主要原因是2012年增加安排了30000万元海外中国文化中心建设经费。

(二)科学技术(类)2012年财政拨款预算为22130.84万元,比2011年财政拨款执行数增加6186.5万元,增幅38.8%。主要原因是2012年科学事业单位的基本支出经费和中国艺术研究院部分项目支出经费有所增加。 

(三)文化体育与传媒(类)2012年财政拨款预算为286634.24万元,比2011年财政拨款执行数减少32832.43万元,减幅10.28%。考虑到此类支出占文化部财政拨款支出比重较大,构成较为复杂,因此分解到款级科目进行对比分析,具体说明如下:

1. 文化(款)2012年财政拨款预算为196563.29万元,比2011年财政拨款执行数增加12528.36万元,增幅6.81%。主要原因是按照相关政策规定增加了在职人员和离退休人员工资、津补贴等人员支出,增加安排了文化部动漫类专项经费和国家图书馆数字图书馆推广工程经费等。

2. 文物(款)2012年财政拨款预算为89342.48万元,比2011年财政拨款执行数减少36928.13万元,减幅29.25%。主要原因是2012年国家发改委按基本建设程序和项目进展情况,安排的基建支出年初预算减少(2011年国家发改委安排国家博物馆基建支出31592万元,2012年暂未安排)。

3. 新闻出版(款)2012年财政拨款预算为728.47万元,比2011年财政拨款执行数减少872.66万元,减幅54.5%。主要原因是2011年国家发改委安排中国文化传媒集团基建拨款1393万元,而2012年安排530万元。

4. 其他文化体育与传媒(款)2012年没有财政拨款预算,比2011年财政拨款执行数减少7560万元。主要原因是在2011年预算执行中,追加安排文化产业发展专项资金7560万元,而2012年初预算中暂未安排文化产业发展专项资金。

(四)社会保障和就业(类)2012年财政拨款预算为4899.04万元,比2011年财政拨款执行数减少795.65万元,减幅13.97%,主要原因是2011年按照国家有关政策,补发了以前年度离退休人员生活补贴支出,2012年不再安排。具体情况如下:

1. 归口管理的行政单位离退休2012 年财政拨款预算数为4372.22万元,比2011 年财政拨款执行数减少754.3万元,减幅14.71%。主要原因同上。

2. 事业单位离退休2012年财政拨款预算数为92万元,与2011年持平。

3. 离退休人员管理机构2012 年财政拨款预算数为434.82万元,比2011 年财政拨款执行数减少41.35万元。

(五)住房保障支出(类)2012年财政拨款预算为11050万元,比2011年财政拨款执行数增加1750万元,增幅18.82%。主要原因是由于执行国家统一的规范津补贴政策,住房公积金的计算基数相应提高,同时2012年符合国家房改政策规定应发放购房补贴的职工人数增加。具体情况如下:

1. 住房公积金2012 年财政拨款预算数为4500万元,比2011 年财政拨款执行数增加200 万元。主要原因是执行国家统一的规范津贴补贴政策,住房公积金的计算基数相应提高,财政拨款预算相应增加。

2. 提租补贴2012 年财政拨款预算数为1350万元,比2011 年财政拨款执行数增加150万元。

3. 购房补贴2012 年财政拨款预算数为5200万元,比2011年财政拨款执行数增加1400万元,增幅36.84%。主要原因是2012年符合国家房改政策规定应发放购房补贴的职工人数增加,财政拨款预算相应增加。

五、《政府性基金预算支出表》(表5)

文化部2012年部门预算暂未涉及政府性基金预算支出,因此本表为空表。

第四部分 收支分类及预算科目解释

  此次公开的表格中涉及的收支分类及预算科目主要如下:

  一、收入分类

  (一)财政拨款收入,指中央财政当年拨付的资金。

  (二)事业收入,指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

  (三)上级补助收入,即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

  (四)附属单位上缴收入,即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

  (五)事业单位经营收入,指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算的经营活动取得的收入。

  (六)其他收入,指上述规定范围以外的各项收入。

  (七)用事业基金弥补收支差额,指所属事业单位在预计用当年财政拨款、事业收入、事业单位经营收入和其他收入不足以安排支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金弥补本年度收支缺口的资金。

  (八)上年结转,指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

  二、支出分类

  (一)基本支出,指单位为了保障其正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  (二)项目支出,指单位为了完成特定工作任务和事业发展目标,在基本支出之外所发生的支出。

  (三)上缴上级支出,指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

  (四)事业单位经营支出,指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  (五)对下级单位补助支出,指单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。 

  三、主要支出功能分类科目

  (一)外交(类) 

  文化部主要使用驻外机构和其他外交支出2个款级科目,具体如下:

  1. 20202驻外机构:主要反映实行经费独立核算的驻外文化处和驻外文化中心人员经费、机构运转经费以及开展相关业务活动的支出。

  2. 20299其他外交支出:主要反映是文化部承担的其他外交类项目的支出。

  (二)科学技术(类) 

  反映文化部用于科学技术方面的支出,文化部主要使用应用研究、科技条件与服务和其他科学技术支出3个款级科目,具体如下:

  1. 20603应用研究:反映在基础研究的成果上,针对特定的实际目标或目的进行的创造性研究工作的支出。主要指文化部所属的中国艺术研究院等科学事业单位人员经费、机构运转经费、开展学术研究和研究生培养等方面的支出。

  2. 20605科技条件与服务:反映用于完善科技条件方面的支出,主要指中国艺术研究院等所属科学事业单位进行基础设施修缮及设备购置方面的支出。

  3. 20699其他科学技术支出:反映文化部科技业务管理费支出。

  (三)文化体育与传媒(类)

  反映文化部在文化、文物等方面的支出,文化部主要使用文化、文物、新闻出版和其他文化体育与传媒4个款级科目,具体如下:

  1. 20701文化:反映文化部及所属文化事业单位用于文化设施、艺术表演团体及各类文化艺术活动等方面的支出,包括:人员经费、机构运转经费、开展专业业务活动及进行基础设施建设的支出等。

  2. 20702文物:主要反映故宫博物院、中国国家博物馆用于人员经费、机构运转经费、开展专业业务活动及进行基础设施建设的支出。

  3. 20705新闻出版:主要反映文化部所属中国文化传媒集团有限公司用于人员经费、机构运转经费、开展专业业务活动以及进行基础设施建设的支出。

  4. 20799其他文化体育与传媒:反映用于其他文化体育与传媒方面的支出,主要是文化产业专项资金安排的支出。

  (四)社会保障和就业(类) 

  文化部主要使用行政事业单位离退休1个款级科目,反映文化部机关和事业单位离退休人员离退休费及管理方面的支出,具体项级科目如下: 

  1. 2080501归口管理的行政单位离退休:主要指文化部离退休干部局统一管理的部机关离退休经费。

  2. 2080502事业单位离退休:主要指中国工艺美术馆离退休职工离退休费支出。

  3. 2080503离退休人员管理机构:主要指文化部离退休干部局的支出。

  (五)住房保障支出(类)

  文化部主要使用住房改革支出1个款级科目,反映文化部机关及所属单位按照国家政策规定用于住房改革支出方面的支出,具体项级科目如下:

  12210201住房公积金:反映文化部及所属事业单位按照国家统一规定,按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

  22210202提租补贴:反映文化部及所属事业单位按照规定向职工发放的租金补贴。

  3. 2210203购房补贴:反映文化部及所属事业单位按照规定向无房职工、住房面积未达标的职工发放的住房补贴。

  附件:

  1.《收支预算总表》

  2.《公共预算收入表》

  3.《公共预算支出表》

  4.《公共预算财政拨款支出表》

  5.《政府性基金预算支出表》